Определены меры в связи с внедрением международного автоматического обмена финансовой информацией
Юридический центр "Законный бизнес"
Определены меры в связи с внедрением международного автоматического обмена финансовой информацией.
Установлены правила запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о них самих, о выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих. Также урегулированы вопросы обработки сведений, предоставления данных уполномоченному органу.
Предусмотрено принятие мер по установлению налогового резидентства, включая проверку достоверности и полноты направленной информации.
Определены перечень сведений и порядок их представления. Закреплены признаки организаций, осуществляющих активную деятельность. Также утверждены признаки принадлежности к иностранному государству для целей определения налогового резидентства клиента, его выгодоприобретателя или бенефициарных владельцев.
Приведен перечень организаций финансового рынка, в отношении которых не применяются указанные положения в силу низкого риска совершения действий (бездействия), направленных на уклонение от уплаты налогов (сборов). Указаны виды договоров.
Постановление вступает в силу по истечении месяца со дня его официального опубликования.
Юридический центр "Законный бизнес"
Если у вас возникли вопросы по теме данной публикации, вы всегда можете написать мне в мессенджеры или позвонить: