Офшоры разофшорили

Общеизвестно, что еще в конце 2019 года ФНС получила информацию из 76 стран.

Эта новость заставила пусть и немногих, но некоторых забеспокоиться.

Связано это с тем, что ФНС России получила информацию о счетах, трастах и незадекларированных доходах россиян в более чем 70 юрисдикциях, включая популярные у россиян офшоры.

В ответ ФНС направила информацию о счетах и активах иностранцев в России налоговым органам 58 стран.

На сегодняшний день в списке стран — участников обмена с Россией 88 юрисдикций (76 государств и 12 территорий). В их числе популярные офшоры и низконалоговые юрисдикции — Кипр, Люксембург, британские Виргинские острова, Маврикий, Сейшелы и т.д. В перечень предлагается включить Израиль и Панаму, а также исключить из него Великобританию, остров Мэн, острова Гернси и Джерси.

Налоговые органы разных стран передают друг другу сведения об иностранцах с активами от $1 млн и компаниях со счетами от $250 тыс.

Кроме имени и номера счета в отчетах раскрываются баланс, информация о движении средств за год, инвестиционные доходы, прибыль от продажи акций, проценты по вкладам, облигациям и т.д. ФНС рассчитывает выявить 10–15% нарушений.

Обмен финансовой информацией между странами СНГ также начался с 2020 года.

Вывод: число налоговых споров, связанных с использованием низконалоговых юрисдикций в 2020 году увеличится. Их и ранее было сполна. Но получение нового материала будет способствовать активности ФНС именно в этом направлении.