Статья: Для юридических и бухгалтерских компаний введут отдельные требования к правилам внутреннего.

Статья: Для юридических и бухгалтерских компаний введут отдельные требования к правилам внутреннего контроля.

Утверждены изменения в правила внутреннего контроля, которые должны разрабатываться адвокатами, нотариусами, аудиторами и лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги.

Правительство утвердило специальные требования к правилам внутреннего контроля, в частности, для юридических, бухгалтерских, аудиторских компаний, адвокатов и нотариусов. Документ вступит в силу 13 То 2022 года. Действующие до этого дня правила нужно привести в соответствие с новыми требованиями не позднее 13 февраля того же года.

Правила нужно будет оформлять на бумаге или в электронном виде. В последнем случае их следует заверить квалифицированной электронной подписью, например, руководителя компании, адвоката или нотариуса. Сейчас правила составляют на бумаге.

Правила внутреннего контроля должны содержать обязательные программы:

-Программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;

-Идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;

-Программа изучения клиента;

-Программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

-Программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;

-Программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

-Программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

-Программа проверки системы внутреннего контроля;

-Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Постановление от 14.07.2021 № 1188 вступит в силу через 180 дней после публикации (13 января 2022 года).

Обязательных программ, которые нужно включить в правила, станет меньше. Новые требования не предусматривают программы:

-документального фиксирования информации;

-приостановления операций;

-действий в случае отказа выполнить распоряжение клиента совершить операцию.

Правительство предусмотрело и другие изменения.

Документы:

-Постановление Правительства РФ от 14.07.2021 N 1188.

#Постановление#программы#правила #внутренний распорядок#