Банки будут представлять по запросу налоговиков новые документы о клиентах

Приказ ФНС России от 17 сентября 2021 г. N ЕД-7-2/817@ (зарег. В Минюсте 21.10.2021)

Банки и операторы по переводу денег должны по запросу (требованию) налогового органа представлять информацию об операциях по счетам, вкладам, ЭСП организаций, ИП, частных нотариусов, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, инвестиционных товариществ.

Внесены изменения в Порядок представления в банки (операторам по переводу денежных средств) документов, используемых налоговыми органами, и представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов в электронном виде по ТКС.

В частности, в связи с поправками к НК РФ предусмотрено представление банками по запросам налоговых органов документов из досье клиентов и информации о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиентов.

Приказ вступает в силу с 21 апреля 2022 года.