Планирование недвижимости - Исполнители и администраторы недвижимости

Исполнитель может быть профессионалом или непрофессионалом. Он или она, как личный представитель умершего, будет нести ответственность за выполнение пожеланий умершего и обязан урегулировать и распределить имущество.

Это может быть в суде по делам о наследстве и / или вне его. Эти обязанности могут быть минимальными и заканчиваться быстро или обширными и длительными; они варьируются от случая к случаю, в зависимости от обстоятельств умершего. Если работа слишком сложна или непосильна для непрофессионала, он или она может нанять профессионалов, используя активы недвижимости, для оказания помощи. Сборы варьируются от штата к штату и обычно устанавливаются в процентах от стоимости недвижимости. Эти сборы обычно регулируются судами по делам о наследстве и законами штата.

Если человек умирает без завещания или если исполнитель, указанный в завещании, не желает принимать эту роль, и нет названного исполнителя-преемника, суд назначает администратора или администратора для управления имуществом.

При выборе Исполнителя может быть полезно назначить кого-то, у кого нет потенциального конфликта интересов, кто не выиграет от завещания. Это может предотвратить проблемы со стороны Бенефициаров, которые могут обвинить Исполнителя в несправедливом использовании его / ее роли. Однако, если вы не ожидаете такого рода проблем, возможно, будет лучше назначить одного из ваших бенефициаров исполнителем, поскольку они обычно отказываются от гонорара исполнителя, что экономит деньги на наследстве.

Обязательно обсудите обязанности с лицом (лицами), которого (которых) вы выбрали на роль исполнителя, чтобы убедиться, что он / она готов принять эту работу, прежде чем указывать его / ее в вашем завещании. Также, когда это возможно, назовите исполнителя-преемника. Эти положения помогут предотвратить переход права выбора Исполнителя в руки суда.

Назначение соисполнителей является обычным делом для владельцев малого бизнеса; они назначают своего супруга или другого родственника, чтобы тот занимался их личными делами, и второго исполнителя, обладающего деловыми знаниями, для управления деловыми вопросами. Соисполнители также могут быть подходящими, когда основной бенефициар проживает в другом штате и не может регулярно выезжать для наблюдения за наследством.

Для крупных объектов недвижимости, стоимостью более миллиона долларов или связанных с ведением бизнеса, может быть целесообразно нанять профессионального исполнителя, такого как отдел планирования недвижимости вашего банка, ваш бухгалтер или ваш адвокат.

Законы, регулирующие отстранение исполняющего обязанности исполнителя, варьируются от штата к штату, и отстранение нелегко. Серьезный проступок должен быть доказан в суде. Как правило, суды отстраняют Исполнителя только в том случае, если бенефициары могут доказать, что он / она не в состоянии выполнять свои обязанности; не подходит для этой должности; или стал дисквалифицированным с тех пор, как его / ее назначил покойный.

Если Получатель наследства считает, что любая из этих ситуаций соответствует действительности, он / она может обратиться в суд с ходатайством об отстранении Исполнителя от должности. Запрос должен быть сделан стороной, имеющей долю в наследстве, и он / она должен представить доказательства того, что удаление необходимо.

Исполнитель будет иметь возможность доказать, почему он / она не должен быть удален, если суды решат, что у заявителя есть обоснованные претензии.

Обязанности исполнителя

Типичные обязанности Исполнителя включают в себя следующее.

Получите и прочитайте копию завещания.

Определите, требуется ли судебное разбирательство по завещанию.

Подайте завещание в местный суд по делам о наследстве. Как правило, это требуется, даже если не требуется рассмотрение завещания.

Ходатайствуйте перед судом о предоставлении писем, подтверждающих, что Исполнитель был назначен на законных основаниях.

Запросите заверенные копии свидетельства о смерти.

Соберите все имущество умершего, домашнее имущество, личные вещи и другое личное имущество. Проверьте, нет ли наличных денег и других ценных вещей, которые могут быть спрятаны по всему дому. Проведите инвентаризацию предметов.

После инвентаризации всех активов организуйте оценку предметов.

Откройте и проведите инвентаризацию содержимого всех сейфовых ячеек.

Проконсультируйтесь с банками и кредитными союзами в этом районе, чтобы найти все счета умершего. Закройте банковские или брокерские счета, принадлежащие исключительно умершему, и откройте текущий счет для имущества, чтобы при необходимости оплатить долги и другие обязательства.

Переоформляйте собственность по мере необходимости. Если есть ценные бумаги, продолжайте собирать дивиденды и проценты от имени наследников умершего.

Найдите и проведите инвентаризацию всех документов на недвижимость, ипотечных кредитов, договоров аренды и налоговых документов.

Если есть арендуемая недвижимость, настройте немедленное управление арендой.

Организуйте дополнительное администрирование для любого имущества, расположенного в другом штате.

Соберите все деньги или другое имущество, причитающиеся умершему, и проверьте доли в имуществе других умерших.

Найдите страховые полисы; подавайте заявления на получение пособий; и соберите все поступления от страхования жизни, подлежащие выплате наследникам.

Охраняйте и управляйте всеми деловыми интересами, ценностями, личным имуществом, важными документами и всей недвижимостью.

Получите и просмотрите бухгалтерские записи и инвестиционные портфели, чтобы определить потребности в ликвидности. При необходимости продавайте соответствующие активы.

Оплатите любые обоснованные претензии к наследству (например, долги, причитающиеся умершему на момент смерти) и отклоните любые неправомерные претензии.

Определите, подпадает ли недвижимость под какие-либо конкретные налоговые льготы.

Подать налоговые декларации о доходах умершего и наследстве; и, при необходимости, федеральные налоговые декларации на имущество и государственные налоговые декларации о смерти и / или наследстве. При необходимости проведите различные налоговые выборы и оплатите любой причитающийся налог.

Подготовьте отчет обо всех поступлениях и выплатах. Оплачивайте гонорары адвокатов и исполнителей.

Информируйте Бенефициаров о действиях, предпринимаемых от имени наследства

Обратитесь в ближайшее отделение социального обеспечения по поводу пособий по случаю потери кормильца.

Создайте завещательный траст (или "перелейте" в Живой траст), когда это уместно.

При необходимости воспользуйтесь услугами адвоката или других специалистов, таких как бухгалтеры и финансовые консультанты, для выполнения этих задач.

Распределите конкретные завещания и оставшиеся активы; получите налоговые освобождения и квитанции в соответствии с указаниями суда.

Закройте имущество после того, как убедитесь, что требования в отношении имущества оплачены, а оставшиеся активы распределены между бенефициарами.

источник: