Переводы между физлицами начнут проверять? Кого это коснётся на самом деле

Многие привыкли переводить деньги «с карты на карту» — за услуги, покупки или просто между знакомыми.

Но новые законопроекты могут изменить подход к таким операциям: налоговые органы получат больше информации о переводах между физическими лицами.

Речь идёт о законопроектах, внесённых Правительством РФ в Государственную Думу, которые предусматривают расширение обмена информацией между ФНС России и Банком России.

Разберёмся, что именно меняется и в каких случаях это может иметь значение.

Будут ли контролировать все переводы?

Нет. Ключевой момент, который важно понимать: новые правила не означают автоматического контроля всех переводов между физлицами.

Речь идёт о другом — о выявлении ситуаций, когда переводы фактически являются доходом, но не декларируются.

Почему вообще возникли эти изменения

По действующим правилам многие переводы между физлицами находятся вне полноценного налогового контроля.

Например:

- деньги можно оформить как «подарок»

- расчёты за услуги могут маскироваться под переводы «между знакомыми».

В результате часть доходов остаётся вне налогообложения.

Именно на такие случаи и нацелены предлагаемые изменения.

Какие переводы могут заинтересовать налоговую

Законопроекты вводят механизм выявления операций с признаками дохода или предпринимательской деятельности.

На практике внимание могут привлечь:

- регулярные поступления от разных людей

- частые переводы с одинаковым назначением

- поступления, похожие на оплату услуг или товаров

- систематические доходы без статуса ИП или самозанятого.

Это может затронуть тех, кто регулярно получает деньги «на карту» за услуги или подработку без оформления.

На практике именно такие ситуации чаще всего становятся предметом интереса налоговых органов.

Конкретные критерии таких операций ещё будут определяться отдельно, что пока оставляет определённую неопределённость.

Что именно изменится

1. Усилится обмен информацией

Банк России сможет передавать в ФНС России сведения о физических лицах, чьи операции выглядят как получение дохода.

После этого налоговые органы получат право запрашивать банковские выписки.

2. ИНН станет обязательным для банковских операций

Планируется, что:

- при открытии счёта будет обязательно устанавливаться ИНН

- у действующих клиентов банки должны будут получить эти данные в течение года.

Если ИНН не будет предоставлен — операции могут приостановить.

3. Усилится идентификация клиентов

Изменения направлены на то, чтобы исключить ситуации, когда невозможно точно установить владельца счёта.

Нужно ли платить налог с переводов?

Сам по себе перевод денег не означает возникновения налога.

В соответствии с налоговым законодательством налог возникает только в том случае, если деньги являются доходом.

Например:

- не облагаются: подарки, возврат долга, помощь родственникам

- могут облагаться: оплата услуг, продажа товаров, регулярные поступления.

То есть суть не меняется — меняется контроль.

Есть ли риски для обычных граждан

Да, но они связаны не столько с самими переводами, сколько с тем, как новые правила будут применяться на практике.

Главный момент: критерии «подозрительных операций» пока не раскрыты.

Это может означать:

- более широкое усмотрение контролирующих органов

- риск ошибок при оценке операций

- ситуации, когда придётся объяснять происхождение денежных средств.

На практике именно такие неопределённости чаще всего и становятся причиной споров с налоговыми органами.

Кого это коснётся в первую очередь

Новые правила не означают, что каждый перевод окажется под контролем.

Однако очевидно: государство усиливает внимание к доходам, которые раньше могли оставаться вне поля зрения налоговых органов.

На практике это в первую очередь затронет тех, кто регулярно получает переводы от разных лиц, фактически оказывает услуги или продаёт товары без оформления, использует переводы как основной источник дохода.

Поэтому главное правило остаётся прежним: если деньги по своей сути являются доходом, важно заранее учитывать возможные налоговые последствия и, при необходимости, корректно оформлять свою деятельность.

Источники

• Законопроект № 1191451-8

• Законопроект № 1191986-8

• Пояснительная записка Правительства РФ