Криптаны под прицелом: ФНС массово штрафует за нарушение валютных правил

В 2026 году Федеральная налоговая служба (ФНС) России развернула масштабную кампанию по проверке и штрафованию участников криптовалютного рынка в Москве. Основной причиной пристального внимания налоговиков стали сделки по покупке дорогостоящего имущества за границей, оплаченные цифровыми активами с нарушением валютного законодательства. Теперь так называемые «криптаны» сталкиваются с серьёзными финансовыми потерями и юридическими рисками.

Суть претензий ФНС

Валютный контроль в России регулируется Федеральным законом № 173-ФЗ. Согласно этому документу, любые сделки между резидентом РФ и нерезидентом (например, иностранным продавцом недвижимости, автомобиля или яхты) должны проходить только через банковский перевод. Оплата наличными, криптовалютой или иными альтернативными способами считается нарушением валютного законодательства.

Механизм выявления нарушителей прост: после регистрации имущества (например, автомобиля) в российских реестрах данные поступают в ФНС. Налоговая проверяет, как была произведена оплата. Если банковский перевод от резидента РФ нерезиденту не зафиксирован, а сделка была совершена иным способом, ведомство инициирует проверку.

Почему под удар попали именно криптаны?

В последние годы покупка имущества за границей за криптовалюту стала популярной схемой среди московских инвесторов. Это объяснялось несколькими факторами:

• Санкционные ограничения: традиционные банковские переводы из России во многие страны стали затруднены или невозможны.

• Выгода: покупка автомобилей и недвижимости в странах ЕАЭС или других юрисдикциях позволяла экономить на утилизационном сборе и налогах.

• Анонимность: криптовалюта казалась удобным инструментом для трансграничных расчётов вне контроля банковской системы.

Однако с окончанием в 2023 году моратория на валютные проверки ФНС начала активно анализировать сделки за последние два года (срок давности по таким делам). В результате вскрылись массовые нарушения, где оплата производилась через криптобиржи или P2P-переводы, что не является легитимным подтверждением валютной операции для российского законодательства.

Размеры штрафов и последствия

Административная ответственность за такие нарушения наступает по статье 15.25 КоАП РФ.

Штраф составляет от 20% до 40% от всей суммы сделки. Для дорогостоящих покупок (недвижимость, люксовые автомобили) это выливается в многомиллионные взыскания.

Например, при покупке автомобиля стоимостью 10 миллионов рублей штраф может составить от 2 до 4 миллионов рублей.

Если сумма незаконной валютной операции превышает 10 миллионов рублей, наступает уже уголовная ответственность по статье 193 УК РФ, предусматривающая лишение свободы на срок до трёх лет

Важно отметить, что в России криптовалюта признана имуществом (ФЗ № 259-ФЗ), но её использование как средства платежа внутри страны запрещено. Оплачивать товары и услуги у иностранных лиц напрямую криптовалютой с точки зрения российского валютного контроля нельзя — такие операции приравниваются к незаконным валютным сделкам.

Как избежать проблем?

Эксперты рекомендуют при покупке имущества за границей соблюдать строгие правила:

• Банковский перевод: Оплата должна идти только через банк со счёта российского резидента на счёт иностранного продавца.

• Проверка продавца: Убедиться, что продавец является нерезидентом РФ, и все документы оформлены корректно.
• Соблюдение сроков: Если покупается автомобиль для личного пользования, его нельзя продавать в течение 12 месяцев, чтобы сохранить право на льготный утильсбор.

Попытки оспорить штраф в суде из-за невозможности сделать банковский перевод (например, из-за санкций) редко заканчиваются успехом, так как бремя доказывания лежит на гражданине, а судебная практика по таким делам пока не на стороне нарушителей.

Таким образом, эпоха «серых» схем покупки имущества за криптовалюту для россиян заканчивается. ФНС дала чёткий сигнал: валютный контроль будет ужесточаться, а риски для тех, кто пытается обойти закон, становятся слишком высоки.

Источник:

Подробнее ➤

https://t.me/bankrollo/58677

Источник фото:

https://t.me/bankrollo/58677