Выгоды ли высокие ставки по банковским вкладам и накопительным счетам нашим гражданам?

Предполагаю, что многие ответят, что выгодно, однако, "меня терзают смутные сомнения". И вот почему; банки начисляют, а налоговая отчисляет. Если в теории сумма начислений по вкладам за год не превышает 2,4 млн руб, то налогов не будет, но это в теории, ведь есть и другой показатель для начисления налогов, это разница между ставкой Ц.Б и ставкой которую выплачивал банк, и если ставка банка была выше курса Ц.Б., то налог на эту разницу могут начислить, есть и ещё один показатель, это самая высокая ставка Ц.Б. в году, и это не всё, ведь эта ставка не постоянна, плавает регулярно, даже со средины месяца может меняться, и что, каждый сможет всё рассчитать? А если Ц.Б. снизит ставку до 5%?-вот тут все начисления по вкладам пойдут в минус. Вот такая хитрая и запутанная у нас система налогообложения.