Суд BVI плюнул на иракское право и сохранил траст на 1,7 млрд долларов

Не так давно Верховный суд Британских Виргинских островов рассмотрел очень интересное дело и принял крайне важное решение в отношении признания и регулирования трастов.

Вкратце, суть дела NMH & ATG v PWP & NKT BVIHC (COM) 2023/0064, the BVI High Court (Commercial Division) заключалась в следующем:

Кредиторы имели решение на 1,7 млрд долларов США против должника и обнаружили 436 акций BVI‑компании, записанных на другое лицо. Кредиторы утверждали, что это лицо держит акции на трасте в пользу должника.

Ответчик же говорил, что траст должен регулироваться правом Ирака как наиболее тесно связанной юрисдикции, а иракское право не знает института траста. А значит, по мнению ответчика, никакого действительного траста нет и кредиторы не могут претендовать на бенефициарный интерес (акции компании).

Согласно разделу 80 Trustee Act 1961, если в документах нет прямого указания на применимое право, применяется право страны, с которой траст наиболее тесно связан. Однако раздел 83A предусматривает, что вопрос распоряжения акциями решается по праву государства инкорпорации этой компании.

Суд признал, что создание бенефициарного интереса в акциях BVI‑компании само по себе является «распоряжением» в смысле раздела 83A, поэтому к действительности такого распоряжения применяется именно BVI‑право, а не иракское.

Суд также рассмотрел аргумент о том, что иракское право не признаёт трасты, и прямо указал: иностранное непризнание института траста не может отменить норму закона BVI. Раздел 83A(13) говорит о том, что BVI‑траст или передача имущества в такой траст не могут считаться недействительными только потому, что иностранное право не знает трастов.

В результате суд отклонил доводы защиты.

Решение суда стало очень важным прецедентом. Теперь его необходимо обязательно учитывать при структурировании сделок и цепочек владения активами.

Источники: тут, тут и тут