Не только банки: кто еще может сообщить о ваших операциях в Росфинмониторинг

Большинство россиян уверены, что о подозрительных денежных операциях в Росфинмониторинг сообщают только банки.

Но это не совсем так.

Российское законодательство возлагает такие обязанности и на ряд других лиц. Причем государство не только установило эти требования, но и проверяет, как они исполняются на практике.

Еще в 2025 году Федеральное казначейство опубликовало обзор своей правоприменительной практики за 2024 год. Из него следует, что в ходе проверок аудиторских организаций были выявлены случаи, когда аудиторы не сообщили в Росфинмониторинг о подозрительных операциях своих клиентов, хотя, по мнению контролирующего органа, должны были это сделать. Общая сумма таких операций составила 12,9 млрд рублей.

Кто обязан сообщать в Росфинмониторинг

Когда речь заходит о Федеральном законе № 115-ФЗ, обычно вспоминают банки.

Действительно, именно банки ежедневно выявляют и анализируют подозрительные операции.

Однако закон предусматривает гораздо более широкий круг лиц, обязанных выполнять отдельные требования законодательства о противодействии легализации преступных доходов.

В зависимости от характера деятельности такие обязанности могут возникать, в частности, у:

- аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов;

- нотариусов;

- адвокатов (в предусмотренных законом случаях);

- лиц, оказывающих юридические и бухгалтерские услуги;

- некоторых других субъектов, прямо перечисленных в Федеральном законе №115-ФЗ.

Для каждой категории объем обязанностей различается, однако общий принцип остается одинаковым: если при оказании профессиональной помощи возникают предусмотренные законом основания полагать, что операция может быть связана с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма, соответствующая информация подлежит передаче в Росфинмониторинг.

Что показали проверки Казначейства

Сам по себе этот механизм существует уже давно.

Но опубликованный обзор интересен тем, что показывает его практическое применение.

По данным Федерального казначейства, наиболее распространенными нарушениями аудиторов стали:

- несоответствие правил внутреннего контроля требованиям законодательства;

- нарушения при идентификации клиентов и их бенефициарных владельцев;

- непредставление информации в Росфинмониторинг при наличии предусмотренных законом оснований;

- другие нарушения требований законодательства о противодействии легализации преступных доходов.

При этом сами проверяющие отмечают, что во многих случаях нарушения были связаны не со злым умыслом, а с несвоевременным ознакомлением с изменениями законодательства и недостаточным знанием требований закона.

Что это означает для бизнеса

Для большинства предпринимателей эта информация важна по двум причинам.

Во-первых, далеко не только банк может обратить внимание на сомнительные операции. Если предприниматель обращается за юридическими, бухгалтерскими или аудиторскими услугами, необходимо учитывать особенности законодательства о противодействии легализации преступных доходов.

Во-вторых, сам обзор показывает, что государство уделяет все больше внимания контролю за исполнением требований Федерального закона №115-ФЗ не только банками, но и другими профессиональными участниками рынка. Проверки проводятся регулярно, а результаты анализируются и обобщаются.

Вывод

На мой взгляд, главный вывод из этого обзора заключается не в том, что кто-то не сообщил о подозрительной операции.

Гораздо важнее другое: система противодействия легализации преступных доходов сегодня уже давно вышла за пределы банковского сектора. Все больше профессиональных участников рынка становятся частью этой системы, а контролирующие органы уделяют особое внимание тому, насколько добросовестно они исполняют возложенные на них обязанности.