Уголовная ответственность директора

Статьи УК РФ, по которым могут привлечь директора:

Статья 145.1 УК РФ.

Задержка зарплаты более чем на 2 месяца (частичная невыплата) или 3 месяца (полная невыплата) - основание для возбуждения уголовного дела (ст. 145.1 УК РФ). Квалификация зависит от периода и размера задолженности.

Статья 159 УК РФ. Мошенничество

Хищение или приобретение права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием.

Пример: руководитель заключил договор на строительство дома, но делать этого не стал и не собирался - это состав преступления.

Директор, который начал строить дом, но выполнил работу некачественно, будет отвечать не по уголовной статье, а в гражданском суде.

Отличие уголовного от гражданского права - наличие прямого умысла на причинение вреда. В приведённом примере руководитель заведомо не собирался выполнять свои обязательства, тем самым приобрёл имущество путём обмана.

Статья 163 УК РФ. Вымогательство

Требование передачи чужого имущества под угрозой применения насилия или уничтожения имущества.

Умысел - обязательное условие для привлечения к ответственности по этой статье.

Директору имеет смысл фиксировать письменно этапы переговорного процесса.

Пример: стороны согласовали передачу недвижимости в качестве оплаты по договору. Директор пришёл на встречу и требует обещанного имущества, в это время оперативные сотрудники вмешиваются в разговор и предъявляют обвинение в вымогательстве.

Руководитель лишит аргументов оперативников, если стороны ранее обменялись проектом договора по электронной почте.

Статья 171 УК РФ. Незаконное предпринимательство

Уголовная ответственность наступит для руководителя, если заниматься бизнесом без регистрации или лицензии, когда она необходима, и это причинило крупный ущерб (более 2,25 млн рублей) или извлекло доход в крупном размере (п. 1 ст. 171 УК РФ).

Статья 172 УК РФ. Незаконная банковская деятельность

По этой статье привлекаются руководители, которые осуществляют банковские операции (привлечение денежных средств, открытие счетов) без регистрации или лицензии. Крупный размер — более 2 250 000 рублей (примечание к ст. 169 УК РФ). Это тяжкое преступление, за которое можно попасть за решётку до 7 лет (ч. 2 ст. 172 УК РФ). Срок давности привлечения к уголовной ответственности — 10 лет с момента совершения преступления (п. "в" ч. 1 ст. 78 УК РФ).

Статья 199 УК РФ. Уклонение от уплаты налогов

Крупный размер — более 15 млн рублей за три финансовых года подряд (примечание к ст. 199 УК РФ) — лишение свободы до 2 лет (ч. 1 ст. 199 УК РФ).

Статья 204 УК РФ. Коммерческий подкуп

Руководитель предлагает менеджеру контрагента купить его металл, а не конкурента, за что обещает вознаграждение.

Статья 291 УК РФ. Дача взятки

Тот же подкуп, но государственного или муниципального служащего.

Меры предосторожности для бизнеса

• Избегать сомнительных схем: серый импорт, работа с фирмами-однодневками, дробление бизнеса, необоснованная налоговая оптимизация.

• Фиксировать намерения письменно: проект соглашения, договор о намерениях, переписка по электронной почте.

• Консультироваться с юристом перед подписанием договора и требованием чужого имущества.