Уголовная ответственность за незаконный оборот криптовалюты: анализ нового законопроекта

Правительственная комиссия по законопроектной деятельности одобрила инициативу о введении уголовной ответственности за организацию незаконного обращения цифровой валюты.

Предлагается дополнить Уголовный кодекс Российской Федерации новой статьёй 171.7.

Суть законопроекта:

Законопроект предусматривает установление уголовной ответственности за организацию незаконного обращения цифровой валюты, если такие действия повлекли причинение крупного ущерба либо извлечение дохода в крупном размере.

При этом на уровне формулировок используется термин «незаконный оборот цифровой валюты», содержание которого на данный момент требует дополнительного нормативного уточнения.

Предлагаемые санкции:

За совершение указанного деяния предусмотрены следующие виды наказания:

- штраф в размере от 100 000 до 300 000 рублей либо в размере дохода осуждённого за период от одного года до двух лет;

- принудительные работы на срок до четырёх лет;

- лишение свободы на срок до четырёх лет (с возможным дополнительным штрафом).

Квалифицированные составы:

В случае совершения деяния:

- организованной группой;

- либо с извлечением дохода или причинением ущерба в особо крупном размере,

предусматривается ужесточение ответственности:

- принудительные работы на срок до пяти лет;

- либо лишение свободы на срок до семи лет с возможным штрафом до 1 млн рублей.

Критерии крупного и особо крупного размера:

Законопроектом предлагается установить следующие пороговые значения:

- крупный размер — свыше 3,5 млн рублей;

- особо крупный — свыше 13,5 млн рублей.

Указанные суммы имеют существенное значение для квалификации деяния и назначения наказания.

Процессуальные особенности:

Предусматривается, что предварительное следствие по делам данной категории будет осуществляться:

- следователями Следственного комитета Российской Федерации;

- следователями органов Федеральной службы безопасности.

Это указывает на высокий приоритет рассматриваемых правонарушений.

Правовая неопределённость:

Ключевым вопросом остаётся содержание понятия «незаконный оборот цифровой валюты».

На текущий момент отсутствует исчерпывающее определение, позволяющее однозначно отграничить:

- правомерные операции с цифровой валютой;

- действия, подпадающие под признаки уголовно наказуемого деяния.

В зависимости от последующей правоприменительной практики под указанную норму потенциально могут подпадать:

- систематические операции по обмену цифровой валюты;

- деятельность, имеющая признаки посредничества;

- иные формы регулярного оборота цифровых активов вне регулируемой инфраструктуры.

Вывод:

Предлагаемые изменения свидетельствуют о переходе к следующему этапу регулирования рынка цифровых активов — от налогового и административного контроля к использованию уголовно-правовых механизмов.

Окончательное содержание рисков будет зависеть от:

- формулировок принятого закона;

- разъяснений уполномоченных органов;

- складывающейся судебной практики.

Вместе с тем уже на стадии законопроекта можно констатировать усиление контроля за операциями с цифровой валютой и повышение требований к их правовой прозрачности.