Эта сумма — «красный флаг» для ФНС: с каким переводом можно статью мишенью для проверок

Переводы физлицам свыше 2,4 млн рублей в год могут попасть под автоматический контроль налоговых органов.

Система, запускаемая с 2027 года, автоматизирует анализ. Если вы один раз перевели родственнику 3 млн рублей на покупку квартиры или получили крупный подарок от родителей — это не предпринимательская деятельность. ФНС прямо заявляет, что бытовые и семейные переводы под контроль не попадут.

Автоматическая система будет искать признаки бизнеса у физика, который не зарегистрирован как ИП или самозанятый:

- Регулярность и системность. Например, каждый месяц вам приходит 200–300 тыс. рублей от разных людей с одинаковыми назначениями («за услуги», «за товар», «оплата»). Или вы сами регулярно переводите деньги разным людям за что-то.

- Круг отправителей/получателей. Если вам платят десятки не связанных с вами людей (не родственники и не друзья), это похоже на выручку от продаж.

- Характер операций. Дробление крупных сумм на мелкие (чтобы не привлекать внимание), обналичивание сразу после поступления, переводы на счета ИП/юрлиц без статуса.

Процесс выглядит так:

1. Банк видит подозрительные операции (по 115-ФЗ) и может запросить пояснения.

2. С 2027 года обмен данными между ЦБ и ФНС станет автоматическим. Система сама отбирает цепочки переводов.

3. ФНС запрашивает в банке выписки по счету и анализирует их.

4. Если налоговая докажет, что вы систематически получали доход от оказания услуг или продажи товаров (даже по договоренностям в чатах и без чеков), она:

5. Доначислит НДФЛ от всей суммы дохода.

6. Начислит штраф и пени за каждый день просрочки.

7. Может заблокировать счета через суд.

Законопроект, который обсуждают в Думе, дает банкам право приостанавливать операции по счетам физлиц прямо во время проверки, если банк увидит признаки нелегального бизнеса. Это страшнее, чем постфактум доначисление налогов — вы просто не сможете снять или перевести свои деньги, пока не докажете законность.

Подробнее об этом читайте в предыдущем материале: Законопроект о расширении налогового контроля: что изменится для обычных людей и скрытых предпринима

- Тем, кто работает «в серую»: мастера ремонта, репетиторы, дизайнеры, перекупщики с маркетплейсов, самозанятые, которые не оформили статус, но получают на карту физлица более 200 тыс. рублей в месяц (2,4 млн/год).

- Тем, кто помогает кому-то обналичивать деньги (дропперы, посредники).

- Тем, кто использует карты родственников для приема платежей от клиентов.

Ваш профиль в безопасности, если:

- Вы переводите крупные суммы близким родственникам (родители, дети, супруги) разово или в подарок.

- Вы продали квартиру, машину, получили наследство — это не предпринимательский доход.

- Вы официально сдали квартиру и платите НДФЛ как физлицо (но здесь тоже есть нюансы, если сдаёте несколько объектов — могут признать бизнесом).

Единственный легальный и безопасный способ — зарегистрироваться как самозанятый (если доход до 2,4 млн в год) или открыть ИП (если больше). Налог для самозанятых — 4–6%, и он полностью легализует все переводы от физлиц. Проверки не будет, так как вы сами платите налоги.

Таким образом, «красный флаг» — это не сумма 2,4 млн сама по себе, а необъяснимое систематическое получение таких сумм от не связанных с вами людей без статуса самозанятого или ИП. Обычные семейные переводы и разовые крупные траты не попадают под риск.

Источник